Попередження злочинів, пов’язаних із незаконним кредитуванням, є одним з пріоритетних напрямків діяльності правоохоронних органів. Для вирішення проблеми профілактики злочинів у сфері банківського кредитування потрібна цілеспрямована система правових заходів, яка забезпечить більш повну нейтралізацію причин та умов, які сприяють вчиненню вказаних злочинів на всіх рівнях та етапах. Насамперед, необхідно внести зміни до Кримінального Кодексу України. Чинне кримінальне законодавство України, не передбачає незаконне отримання кредиту як самостійний склад злочину.
Вважаємо доцільним при профілактиці незаконного отримання банківських кредитів застосування метода економічного аналізу, який Борідько О. А. пропонує додати до методів пізнання криміналістичної профілактики [1, с. 50-51]. Відомо, що попередження злочинності як сукупності державних і суспільних заходів, які спрямовані на нейтралізацію та усунення причин і умов, що сприяють вчиненню злочинів, складає сполучення соціально-економічних, культурно-виховних, організаційно-управлінських і правових заходів. Це в повній мірі відноситься до економічного аналізу, що проводиться, як правило, поза сферою діяльності правоохоронних органів. Такий аналіз стає не тільки методом управління, а й методом криміналістичної профілактики. Цей метод можна розділити на три види: попередній, поточний (оперативний) і наступний. Попередній – це аналіз економічних показників підприємства, установи, організації; поточний здійснюється у процесі виробничої діяльності підприємства, наступний необхідний для вивчення підсумків і оцінки господарчої діяльності підприємства, установи, організації за певний проміжок часу[1, с. 48-51] . Вважливою умовою ефективної профілактики злочинів даної категорії є наявність спеціальних знань у слідчого. Ці знання мають стосуватися процедури отримання кредиту, його погашення та іншого. У разі відсутності таких знань, необхідно звернутися до особи, яка є обізнаною по цим питанням. Така необхідність пояснюється тим, що з'ясувати причини й умови скоєння злочину можна, лише проаналізувавши всю наявну інформацію про злочин та особу злочинця. Оскільки механізм вчинення економічних злочинів, у тому числі й в фінансово-кредитній сфері, обов’язково включає в себе певні інструменти господарської діяльності, здійснюється з використанням її умов, ефективно виявляти криміногенні фактори можливо тільки з використання спеціальних бухгалтерських знань. Використання допомоги фахівця-бухгалтера можливе переважно для встановлення умов, що сприяли вчиненню економічного злочину, у двох процесуальних формах: 1) залученні спеціаліста-бухгалтера до проведення окремих слідчих дій; 2) призначенні судово-бухгалтерської експертизи [2, с.159-174]. Криміналістична профілактика незаконного отримання банківських кредитів передбачає співпрацю правоохоронних органів з банківськими установами. При з'ясуванні обставин, що характеризують одержувача кредиту, важливою є співпраця з банком-кредитором [3, с.125-129]. Потрібно констатувати, що провідну роль у викритті та профілактиці злочинів в банківські сфері повинні відігравати саме банки, оскільки під час виконання покладених на них функцій вони мають можливість виявляти сумнівні фінансові операції, які викликають підозру, ідентифікувати осіб, які проводять розрахунки. Окрім того, кожна установа кредитно-фінансової сфери має власну службу безпеки, нормативні інструкції. Таким чином комерційні банки є важливою ланкою в профілактиці злочинів у кредитній сфері. Попередження незаконного отримання банківських кредитів передбачає наявність криміналістичної профілактики даної категорії злочинів. Встановлення причин та умов злочинних діянь у цій сфері, а також послідуюче їх усунення, є умовою нормального роботи фінансово-кредитної сфери та економіки взагалі.
Література:
1. Борідько О.А. Криміналістична профілактика як структурний елемент методики розслідування злочинів: дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата юридичних наук. – Запоріжжя, 2005. – 191 с.
2. Дондик Н. Я. Використання спеціальних бухгалтерських знань при розслідуванні економічних злочинів: дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата юридичних наук. – Харків – 2004. – 197 с.
3. Беляк А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. – М.: Издательская группа „БДЦ-пресс”, 2004. – 256 с.
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License
Знайшли помилку? Виділіть помилковий текст і натисніть Ctrl + Enter
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License
Знайшли помилку? Виділіть помилковий текст і натисніть Ctrl + Enter
